【金融青年课题】财政部放宽不良贷款核销限制 业内称影响有限


发布时间:2020-10-21 18:38:35 阅读量:291 作者:裕明

“核销肯定会在一定程度上减少银行的利润,但这也要看各家银行的具体情况,比如说一些小额贷款做得比较多的银行,放贷利率能达到18%,所以就算拿出3%或者4%的利润,还是有钱赚的金融青年课题。”前述上市城商行风控部总经理表示。

在银行业不良贷款率不断攀升之际,监管层发布新规加大银行核销不良贷款的空间。

近日,江苏省财政厅在网站发布了 《江苏省财政厅转发财政部关于印发<金融企业呆账核销管理办法(2013年修订版)>的通知》(以下简称《办法》)。

其中,《办法》规定金融企业对于单户贷款在人民币1000万元及以下的,追索一年以上仍无法收回的中小企业和涉农贷款,可自主核销,而之前的规定为500万元。

某银行首席财务官对 《每日经济新闻》记者表示,如果自主核销不能作为税前列支,那就没有太大的意义,但对银行没有实质影响。

新增个人经营性贷款核销政策

与2010年修订版的金融企业呆账核销管理办法相比,《办法》在核销条件和内容上都进行了大幅放宽,涉及小微企业、涉农贷款、个人经营贷款等核销条件。某上市城商行风控部总经理向《每日经济新闻》记者透露,该规定应该已经在各省流转,但目前还没有流转到该行。

值得注意的是,《办法》规定,金融企业对于单户贷款在人民币1000万元及以下的,追索一年以上仍无法收回的中小企业和涉农贷款,可自主核销,而之前的规定为500万元。

针对此项新规,业界普遍认为这是监管层欲从制度上支持银行加大对中小企业的贷款支持。前述上市城商行风控部总经理表示,核销政策方面松绑,对银行支持中小企业是有好处的。

旧版办法规定,(呆账)经逐级上报,由金融企业总行(总公司)审批核销金融青年课题。对于小额呆账,可授权一级分行(分公司)审批,并上报总行(总公司)备案,一级分行不得再向分支机构转授权。不过,《办法》已将“一级分行不得再向分支机构转授权”删除。

此外,《办法》还增加了个人经营性贷款的核销政策,对单户贷款余额在500万以下的,经追索一年以上,仍无法收回的个人经营性贷款,可按照账销案存的原则“自主核销”。

一位上市股份行风险管理部总经理告诉记者,有关新规有利于银行加快处置不良资产,便于银行以商业化的原则去安排核销等经营计划,肯定是增加了一些弹性和灵活性。同时也有利于支持中小企业,加大银行对市场的支持。

不过,前述银行首席财务官对于通过贷后核销政策去推动贷前客户选择的作用表示怀疑。

业内称税后列支核销意义不大

呆账难题其实一直困扰着我国银行系统。不过,银行在核销呆账坏账方面也并非没有顾虑。招商债券银行业分析师表示,按照银行呆账核销的处理方式,不良贷款核销的同时也会相应冲减已计提的资产减值准备。一般而言,不良贷款核销需要从以前提取的拨备里来冲销,因而会影响拨备覆盖率。

而在财税政策上,上述《办法》并未有突破金融青年课题。按照国税总局《金融企业呆账损失税前扣除管理办法》的规定,《办法》给予的自主核销标准不能作为税前列支核销的标准,而且税务总局制定的税前列支标准非常严格,并未给予商业银行小微企业不良贷款税前列支核销的优惠政策,因此商业银行在运用新办法时只能做到税后列支核销,无法实现税前列支核销。

前述银行首席财务官表示,如果自主核销不能作为税前列支,那就没什么太大的意义,无非是把不良数据做得好看一点,但对银行没有实质上影响。

对此,星城资深银行业人士表示,平安银行不少高管是外聘而来的外籍人士,其薪酬激励机制与国际接轨,因此其高管整体薪酬高于国有银行高管。该人士坦言,股份制银行高管收入赛过国有银行早已不是秘密,这与这几年金融业快速发展有关。

即便如此,恒泰大通黄金产研中心分析师关威称,最近两周是全球央行对外公布货币政策的密集期,美联储可能先于其他主要央行结束宽松货币政策的预期在市场中逐渐形成共识。

文件指出,“很多”(A number of)与会者表示,考虑到潜在的副作用,这轮QE可能需要在就业市场明显好转前瘦身或是彻底终止。

修订的主要内容有这几个方面,一是强调商业银行承担并表管理首要职责。原《指引》以加强并表监管为主,而修订后的《指引》以商业银行并表管理为立足点,强调商业银行的内部管理为首要责任,并将《指引》名称改为《商业银行并表管理和监管指引》。

值得注意的是,赵春霞此前为中援应急的前总经理,而爱投资首席风险官刘博则为中援应急的前副总经理。在爱投资的声明中也表示爱投资创始合伙人赵春霞、刘博之前均在中援应急任过职。为了更好地帮助那些从事应急产业的企业,赵春霞和刘博等团队积极寻找更优质高效的融资渠道,最终促成了中援应急与爱投资的合作。

石传明认为,那些毫无市场前景,盈利能力差的企业应该倒闭,不过像他这样属于战略新兴、节能环保等国家政策支持产业,有市场、有客户、有核心竞争力、有科技含量的企业应该获得银行贷款,帮助企业渡过难关,而非“一刀切掉”。

核销 不良贷款 办法

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来自沅江的网友说:评论时间:2020-10-21
只有一见钟情才能称之为最纯粹的爱情,至于日久生情的,则无可避免地掺杂了一些现实的考虑。但从稳固性来看,无疑是后者更有优势。付出过时间心血金钱的感情才让人不忍轻弃。至于心动,则是最善变的东西。天长地久还是要靠时间熬出来。 回复
来自东莞的网友说:评论时间:2020-10-21
只有一见钟情才能称之为最纯粹的爱情,至于日久生情的,则无可避免地掺杂了一些现实的考虑。但从稳固性来看,无疑是后者更有优势。付出过时间心血金钱的感情才让人不忍轻弃。至于心动,则是最善变的东西。天长地久还是要靠时间熬出来。 回复

  • 来自古交的网友说:评论时间:2020-10-21
    少年时代,要有礼赞生命的感恩;青年时代,要有自觉信念的价值;壮年时代,要有活水源头的精进;老年时代,要有愉悦生活的平静。 回复

  • 来自自贡的网友说:评论时间:2020-10-21
    想要看清事实,必须要经历一些疼痛。 回复

来自江阴的网友说:评论时间:2020-10-20
时光的残忍正在于,她只能带你走向未来,却不能带你回到过去。 回复
来自新泰的网友说:评论时间:2020-10-20
希望有人懂你的低头不语,小心翼翼守护你的孩子气。 回复

  • 来自韩城的网友说:评论时间:2020-10-20
    无须刻意铭记无法实现的爱情。无论有什么样的回忆,我们再长大一些的时候,时间就会把回忆里的泪水风干。那时候,回忆里,就只剩下温暖的片段了。 回复

  • 来自古交的网友说:评论时间:2020-10-20
    生活中最难过的莫过于当你遇上一个很特别的人,却明白永远不可能在一起,或迟或早,你都不得不放弃。 回复

  • 来自靖江的网友说:评论时间:2020-10-19
    生活可以漂泊,可以孤独,但灵魂必须有所归依。 回复

  • 来自灯塔的网友说:评论时间:2020-10-19
    一个人如何从竞争中脱颖而出?其实非常简单,他要做的事情大多都是一些小事情,甚至是一些非常本分的事情。人是通过细节和小事展现自己的。人与人之间的差异大多是在一些细节和简单的小事情上。 回复

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